iDeCo 開始月別 節税シミュレーター

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❓ よくある質問

iDeCoは今から（途中月から）始めても節税できますか？

はい、途中月から始めても今年の節税効果があります。iDeCoの掛金は小規模企業共済等掛金控除として全額所得控除できるため、例えば4月から12月まで月6.8万円（フリーランス上限）を掛けると年間掛金は61.2万円になり、税率20%のフリーランスなら所得税約12.5万円＋住民税約6万円＝合計約18.5万円の節税になります。年末から始めるよりも早く始めるほど節税額が増えます。

iDeCoの申込から掛金拠出開始まで何ヶ月かかりますか？

一般的に金融機関への申込から国民年金基金連合会での手続き完了まで1〜2ヶ月かかります。例えば4月に申し込んだ場合、掛金の拠出開始は早くて5月〜6月になります。年末（12月）に申し込んでも翌年1月〜2月にならないと拠出が始まらないため、今年の節税には間に合いません。早め申込みが鉄則です。

フリーランスと会社員でiDeCo掛金上限はどう違うの？

フリーランス・個人事業主は月最大6.8万円（年81.6万円）が上限で、これが最も高い上限です。会社員は企業年金の有無によって異なり、企業年金なしの場合は月2.3万円（年27.6万円）、企業型確定拠出年金あり・DBありの場合は月1.2万円（年14.4万円）です。フリーランスは会社員の約3倍の掛金を拠出できるため、節税効果も大きくなります。

iDeCoを途中で掛金変更（増額・減額）することはできますか？

はい、年1回（掛金の引き落とし月の変更のため12月に手続きして翌年1月から反映が一般的）変更できます。ただし手続きには1〜2ヶ月かかるため、今年の節税を最大化したい場合は早めに上限額で始めることをおすすめします。なお、掛金の拠出を一時停止（掛金額を0にする）することも可能です。

1月遅れるとどのくらい損するの？

例えばフリーランスが月6.8万円を掛ける場合、1ヶ月遅れると年間掛金が6.8万円減ります。税率20%（所得税）＋住民税10%＝実効節税率30%で計算すると、1ヶ月の遅れで約2.04万円の節税機会を失います。さらに拠出した資金は運用益が非課税になる恩恵もあるため、実質的な損失はこれ以上になります。「来月から始めよう」を毎月繰り返すと、年間20万円以上の節税機会を逃す可能性があります。

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