2026年分 節税ロードマップ

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❓ よくある質問

確定申告が終わった後、最初にやるべき節税手続きは何ですか？

最優先は「iDeCo口座開設」と「青色申告承認申請書の提出」の2つです。iDeCoは口座開設から最初の拠出まで1〜2ヶ月かかるため、4月中に申し込めば6月から積立スタートできます。青色申告はまだ未申請なら今すぐ開業届と承認申請書を提出して来年分から65万円控除を受けましょう。この2つだけで年収500万円のフリーランスなら年間20〜30万円以上の節税になります。

ふるさと納税はいつ申し込むのがベスト？

5〜6月に今年の年収見込みを計算して計画を立て、10月に見込みを修正、12月31日までに実行するのがベストです。年末の駆け込みは人気返礼品が品切れになるリスクがあります。ワンストップ特例を使う場合（確定申告不要の会社員等）は1月10日までに申請書を送付する必要があります。

iDeCoと小規模企業共済はどちらを優先すべきですか？

フリーランス・個人事業主なら両方使えます。優先度は①小規模企業共済（月7万円まで・全額控除・退職金として受取可能）、②iDeCo（月6.8万円まで・全額控除・65歳まで運用）の順がおすすめです。両方合わせて月13.8万円（年165.6万円）まで全額控除できます。年収500万円・税率30%なら年約50万円の節税になります。

節税ロードマップの節税額はどう計算されていますか？

入力した年収と働き方から概算の実効税率（所得税＋住民税）を計算し、各節税手段の最大控除額に掛け合わせた概算値です。実際の節税額は扶養家族の有無・経費の状況・その他の控除によって大きく変わります。各リンクから詳細シミュレーターで正確な金額を確認してください。

7月の予定納税を減らすことはできますか？

今年の所得が前年より大幅に減る見込みなら「予定納税の減額申請」が使えます。7月1日〜15日の間に税務署に申請することで、7月末の第1期予定納税を減額できます。昨年確定申告した所得税額の1/3が第1期の予定納税額の目安です。減額申請後に実際の所得が予想より多かった場合は確定申告時に追加納付になります。

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