副業 来年の税金タイムライン（住民税・所得税いつ・いくら来る？）

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❓ よくある質問

副業収入は「稼いだ年」じゃなくて翌年に税金が来るの？

はい、住民税と国民健康保険料は「翌年に請求される」仕組みです。今年（例：2026年）の副業収入は①所得税：来年（2027年）3月の確定申告時に納付、②住民税：来年（2027年）6月以降に通知書が届き4回払い、③国保料（フリーランスのみ）：来年6月以降の通知書に反映、という3つのタイミングで税金が来ます。稼いだ年にすぐ引かれないため、積立を忘れると翌年に大きな税金ショックを受けやすいです。

所得税の確定申告はいつまでに行えばいいですか？

通常は翌年2月16日〜3月15日（土日の場合は翌平日）が申告・納付期限です。e-Tax（電子申告）なら自宅から申告でき、口座引き落としで4月下旬の納付延長も可能です。副業所得（収入－経費）が20万円を超える場合は確定申告が必要です。20万円以下でも住民税の申告が必要なケースがあります。

住民税が高くなるのはいつから実感できる？

住民税は前年（1月〜12月）の所得をもとに翌年6月から課税されます。副業を始めた年の翌年6月に住民税通知書が届いた時点で実感する方が多いです。フリーランス（普通徴収）の場合は6月末・8月末・10月末・翌年1月末の年4回払い。会社員（特別徴収）は6月〜翌5月の給与から月々天引きされます。副業分は「普通徴収」を選択することで会社バレを防げます。

国民健康保険料はなぜ翌年に増える？

国民健康保険料の「所得割」は前年の所得（収入－必要経費－基礎控除33万円）に保険料率を掛けて計算されます。副業収入が増えると翌年6月〜の国保料が上がります。自治体によって料率は異なりますが、所得割だけで副業所得の6〜11%程度の追加保険料になることが多いです。iDeCoや青色申告で課税所得を下げると国保料も下がります。

予定納税とは何ですか？副業を始めた人は払う必要がある？

予定納税は前年の確定所得税額が15万円以上の場合に、今年分の所得税を「7月末・11月末」に前払いする制度です。前年の所得税額の1/3ずつを2回納付し、残り1/3は翌年3月の確定申告で精算します。副業を始めた初年度は通常予定納税はありません。2年目以降、前年税額が15万円を超えると予定納税の通知が来ます。本シミュレーターで来年の予定納税額を事前に確認できます。

毎月いくら積み立てれば税金ショックを防げる？

本ツールで表示される「推奨月次積立額」（所得税＋住民税増加＋国保料増加の合計÷12）を毎月別口座に振り替えておくのがおすすめです。副業収入が入金されたらすぐに積立分を分離し「使っていいお金」を明確にすることが重要です。余裕があればiDeCoや小規模企業共済で節税すると積立額自体を減らせます。

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